Interne controle
Interne procedures moeten schriftelijk worden vastgelegd en formeel bekrachtigd door de raad van bestuur, zodat ze tegenstelbaar kunnen zijn aan diegenen die ze moeten navolgen.
Voor een aantal procedures werden goede praktijkvoorbeelden opgesteld. Hierin is bepaald wat voor de toezichthouder zeer essentieel/essentieel is en bijgevolg zeker terug te vinden moet zijn in de procedures.
Via onderstaande linken kan je de goede praktijkvoorbeelden terugvinden:
EKM - good practices bestellingen-aankopen.docx- EKM - good practices debiteurenbeheer - ontleners.docx
- EKM - good practices inkomende facturen en betalingen.docx
- EKM - good practices kas en liquiditeitenbeheer.docx
- EKM - good practices loonadministratie en kostenvergoedingen.docx
- EKM - good practices gsm-policy.docx
- EKM - good practices car-policy.docx
- EKM - good practices procedure bescherming gegevens.docx
In elk van de goede praktijkvoorbeelden is respectievelijk in het rood en het geel aangeduid wat zeer essentieel en essentieel is.